IRP(개인형퇴직연금) 계좌는 단순한 은퇴 자산 관리용 계좌가 아닙니다.
매년 연말정산 시즌마다 직장인과 자영업자에게 연간 최대 115만 원까지 세액공제를 받을 수 있는 절세 혜택의 핵심 수단이죠.
오늘은 IRP 세액공제의 핵심 개념부터, 한도, 절세 전략, 실제 환급 예시까지 실속 있게 정리해드릴게요!
✅ IRP 계좌란?
**IRP(Individual Retirement Pension)**는 퇴직금 뿐만 아니라 개인이 추가로 자금을 납입해 노후 대비를 할 수 있는 연금 계좌입니다.
하지만 진짜 매력은 바로 연말정산 시 세액공제 혜택에 있어요.
💸 IRP 세액공제 혜택 요약
| 구분 | 공제한도 | 공제율 |
| 총급여 5,500만 원 이하 | 연 700만 원까지 | 16.5% |
| 총급여 5,500만 원 초과 | 연 700만 원까지 | 13.2% |
📌 연금저축계좌(최대 400만 원)와 합산하여 700만 원 한도 내 공제 가능
💡 직장인 세액공제 예시
| 연간 납입액 | 총급여 5,000만 원 | 총급여 6,000만 원 |
| 300만 원 | 49만 5천 원 환급 | 39만 6천 원 환급 |
| 700만 원 | 최대 115만 원 환급 | 최대 92만 4천 원 환급 |
📝 꿀팁 1. IRP는 ‘연금저축’과 함께 활용하자
- 연금저축 + IRP 합산 최대 700만 원 공제 가능
- 예: 연금저축 400만 원 + IRP 300만 원 → 가장 효율적인 조합!
✅ 연금저축이 이미 400만 원 채워졌다면, IRP 추가 납입으로 300만 원 더 채우면 OK!
📝 꿀팁 2. 12월 말 전에 납입 완료해야 혜택 가능
- 세액공제는 납입 시점 기준
- 12월 31일까지 입금된 금액만 해당 → 납입 마감일 체크 필수!
💡 자동이체보다 일시납 형태로 연말에 몰아서 납입해도 공제 가능
📝 꿀팁 3. 5년 이상 유지해야 진짜 절세 완성
- IRP 계좌는 중도 해지 시, 세액공제 받은 금액 일부를 다시 토해냄(추징)
- 최소 5년 이상 유지 + 만 55세 이후 연금 수령 시 진짜 세금 혜택 완성
📌 중도 인출 = 세금 폭탄 위험! 장기 운용 전제로 접근하세요
📝 꿀팁 4. 전업주부, 자영업자도 세액공제 가능
- 자영업자: 소득에 따라 최대 16.5% 공제
- 전업주부도 소득이 있다면 가능
- 단, 공제는 본인 명의 납입분에 한함
💼 IRP 납입 어디서 하나요?
| 유형 | 플랫폼 |
| 증권사 | 삼성증권, NH투자증권, 미래에셋증권, 키움증권 등 |
| 은행 | 국민은행, 신한은행, 우리은행 등 |
| 보험사 | 삼성생명, 한화생명, 교보생명 등 |
📌 IRP 계좌 개설 후, 펀드/ETF/채권 등으로 자산 운용도 가능!
✨ 마무리: 세테크는 IRP로 시작하세요
연말정산 환급을 노리든, 노후를 준비하든 IRP는 꼭 활용해야 할 연금 계좌입니다.
세액공제 + 복리 투자 + 노후 준비, 이 모든 걸 한 번에 누릴 수 있는 절세의 핵심 도구죠.
12월이 오기 전에 꼭 IRP를 점검하시고, 공제 한도를 모두 채워보세요.
직장인이라면 연말정산 환급이 달라질 수 있습니다!